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| 诺安货币市场基金2008?半年度报告摘要 |
| http://www.tx18.net [2008-08-27] 证券时报 |
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基金管理人：诺安基金管理有限公司
基金托管人：中国 工商银行股份有限公司 一、重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经全体独立董事签字同意，并由董事长签发。 本基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于２００８年８月２０日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 本基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。 二、基金简介 （一）基金名称：诺安货币市场基金 基金简称：诺安货币基金 交易代码：３２０００２ 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：２００４年１２月６日 期末基金份额总额：６６４，３６４，７７３．４９份 （二）投资目标：确保本金的安全性和资产的流动性，力争为投资者提供高于投资基准的稳定收益。 投资策略：根据宏观经济、央行货币政策操作及短期资金市场供求情况，判断短期利率的走势，进行自上而下的整体资产策略配置和资产组合配置；同时，根据定量和定性方法，在个别回购品种、债券品种和市场时机方面进行主动式选择。 业绩比较基准： 以当期银行个人活期储蓄利率（税后）作为衡量本基金操作水平的比较基准。 风险收益特征：本基金流动性高，风险低并且收益稳定。 （三）基金管理人：诺安基金管理有限公司 信息披露负责人：陈勇 联系电话：０７５５－８３０２６６８８ 传真：０７５５－８３０２６６７７ 电子信箱：ＩＮＦＯ＠ＬＩＯＮＦＵＮＤ．ＣＯＭ．ＣＮ （四）基金托管人：中国工商银行股份有限公司 信息披露负责人：蒋松云 联系电话：０１０－６６１０６９１２ 传真：０１０－６６１０６９０４ 电子信箱：ＣＵＳＴＯＤＹ＠ＩＣＢＣ．ＣＯＭ．ＣＮ （五）登载半年度报告正文的管理人互联网网址：ＷＷＷ．ＬＩＯＮＦＵＮＤ．ＣＯＭ．ＣＮ 基金半年度报告置备地点：深圳市深南大道４０１３号兴业银行大厦１９－２０层诺安基金管理有限公司。 三、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况 （一）主要财务指标 提示：本基金收益分配是按月结转份额。 （二）基金净值表现 １、报告期本基金收益率与同期业绩比较基准收益率比较表 ２、自基金合同生效以来本基金累计净值收益率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 四、管理人报告 （一）基金管理人介绍 诺安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字【２００３】１３２号文批准，公司股东为中国对外经济贸易信托有限公司、深圳市捷隆投资有限公司、北京中关村科学城建设股份有限公司，公司注册资本为１．５亿元人民币。公司建立了完善的内部风险控制制度、投资管理制度、监察稽核制度、财务管理制度、人力资源管理制度、信息披露制度、信息技术管理制度、基金会计核算制度、基金销售管理制度、保密制度、紧急应变制度、授权管理制度、资料档案管理制度等公司管理制度体系。目前公司管理六只开放式基金：诺安平衡证券投资基金、诺安货币市场基金、诺安股票证券投资基金、诺安优化收益债券型证券投资基金、诺安价值增长股票证券投资基金、诺安灵活配置混合型证券投资基金。 （二）基金经理介绍 张乐赛先生，基金经理，毕业于南京财经大学金融学院。２００１年７月至２００４年１２月任职于南京市商业银行资金营运中心。２００４年１２月加入诺安基金管理有限公司，自２００６年８月起担任诺安货币市场基金基金经理。 （三）基金运作的遵规守信情况 报告期间，本基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规，遵守了《诺安货币市场基金基金合同》的规定，遵守了本公司管理制度。本基金投资管理未发生违法违规行为。 （四）公平交易专项说明 １、公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，并根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》制定了《诺安基金管理有限公司公平交易制度》以及相应的流程，并通过系统和人工等方式在各环节严格控制，保证了公平交易的严格执行，本报告期内未出现任何违反公平交易制度的行为。 ２、本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 无。 ３、异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金无异常交易行为。 （五）基金的投资策略和业绩表现说明 ２００８年上半年股票市场行情急转直下，同时打新股的回报率逐渐降低，资金出现了向固定收益类产品的回流。此期间诺安货币市场基金资产保持了较强的流动性，保障了投资者随时申购、赎回的需求，突出体现了诺安货币市场基金作为投资者“现金管理工具”的本色。诺安货币市场基金取得的投资回报，大大超过业绩比较基准，为持有人取得了良好的投资回报。 ２００８年上半年通货膨胀压力较大，一季度ＣＰＩ连创新高，二季度ＣＰＩ虽有所回落，但ＰＰＩ上升势头不减．同时雪灾，地震和洪涝等自然灾害也给经济发展造成的一定的影响．央行连续推出了紧缩流动性的措施，而加息的预期在不断的弱化。债券的收益率保持在高位震荡，中短期债券比较受市场的青睐。面对此环境，诺安货币市场基金继续坚持“确保本金的安全性、资产的流动性，力争为投资者提供高于投资基准的稳定收益”的投资目标，始终将投资安全性与资产的流动性放在首位，在投资管理过程中严格控制投资与交易风险，注重资产的流动性管理，对基金资产进行了合理配置。 在投资组合方面，诺安货币市场基金依旧以中央银行票据、短期金融债，以及高评级短期融资券为主要投资对象，并坚持对各投资品种进行分散投资。 （六）基金管理展望 ２００８年下半年，国外的经济环境仍然扑朔迷离，中国国内经济有可能将受到更严峻的挑战，市场流动性状况不容乐观。宏观调控紧缩的基调不会改变，准备金率仍有上调的空间，加息的空间并不大。债券收益率将在高位震荡，短期债券品种的利率水平随着一年期央行票据发行利率的变化而变化，短期债券仍是规避利率风险的良好的投资品种。 下一阶段，诺安货币市场基金将继续注重跟踪分析宏观经济变化与货币政策趋向，根据短期债券市场形势变化，积极研究投资品种与投资机会，在保证基金投资安全、保障基金资产流动性的前提下，为持有人争取较好的投资回报，实现其“现金管理工具”的职能。 五、托管人报告 托管人报告 ２００８年上半年，本托管人在诺安货币市场基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 ２００８年上半年，诺安货币市场基金的管理人―――诺安基金管理有限公司在诺安货币市场基金的投资运作、每万份基金净收益和７日年化收益率、基金收益分配、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在所有重要方面的运作严格按照有关法律法规、基金合同的规定进行。 本托管人依法对诺安基金管理有限公司在２００８年上半年所编制和披露的诺安货币市场基金半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 中国工商银行股份有限公司资产托管部 ２００８年８月２０日 六、财务会计报告（未经审计） （一）基金财务报表 诺安货币市场基金 资产负债表 金额单位：人民币元 所附附注为本财务报表的组成部分 诺安货币市场基金 利润表 金额单位：人民币元 所附附注为本财务报表的组成部分 诺安货币市场基金 所有者权益（基金净值）变动表 金额单位：人民币元 所附附注为本财务报表的组成部分 （二）基金财务报表附注 注释一、主要会计政策及会计估计 本半年度财务报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表完全一致。自２００７年７月１日起，本基金执行新会计准则及中国证券业协会于２００７年５月１５日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、修改后的基金合同及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定。本基金已按照《企业会计准则第３８号－首次执行企业会计准则》第五条至第十九条及其他相关规定，对２００７年１月１日起至２００７年６月３０日止期间（以下简称“２００７年上半年”）的财务报表予以追溯调整。 注释二、本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 注释三、税项 １、营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字［２００４］７８号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自２００４年１月１日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。 ２、个人所得税 对基金取得债券的利息收入，由债券发行企业在向基金派发债券的利息收入时代扣代缴２０％的个人所得税。 注释四、财务报表主要项目注释 １、银行存款 ２、交易性金融资产 ３、应收利息 ４、应付交易费用 ５、其他负债 ６、实收基金 ７、债券投资收益 ８、交易费用 ９、其他费用 注释五、关联方关系及其交易 １、关联方关系 ２、关联方交易 （１）下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 １．基金管理人报酬 基金管理费 Ａ．基金管理费按前一日的基金资产净值的０．３３％的年费率计提，计算方法如下： Ｈ＝Ｅ×０．３３％／当年天数 Ｈ为每日应支付的基金管理费 Ｅ为前一日的基金资产净值 Ｂ．基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。 ２．基金托管人报酬 基金托管费 Ａ．基金托管费按前一日的基金资产净值的０．１０％的年费率计提。计算方法如下： Ｈ＝Ｅ×０．１０％／当年天数 Ｈ为每日应支付的基金托管费 Ｅ为前一日的基金资产净值 Ｂ．基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。 ３． 基金代销机构 基金销售服务费 Ａ． 基金销售服务费按前一日的基金资产净值的０．２５％的年费率计提。计算方法如下： Ｈ＝Ｅ×０．２５％／当年天数 Ｈ为每日应计提的基金销售服务费 Ｅ为前一日的基金资产净值 Ｂ． 基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给销售机构。 Ｃ． 需支付给关联方的销售服务费 ４．与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 Ａ．本基金于本期与基金托管人无银行间同业市场的债券交易。 Ｂ．本基金于本期与基金托管人无银行间卖出回购债券交易。 ５．关联方投资本基金的情况 无。 ６．存放于基金托管人的银行存款以及产生的利息收入 注释六、流通转让受限的基金资产 截至２００８年０６月３０日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款，无抵押债券。截至２００８年０６月３０日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款 。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 注释七、买断式逆回购交易中取得的债券 无。 注释八、风险管理 １、风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了严格的风险管理政策和风险控制程序来识别、测量、分析及控制这些风险，并设定适当的投资限额，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人的风险管理组织体系由三级构成：第一层次为董事会、合规审查与风险控制委员会所领导；第二层次为总经理、督察长、风险控制办公会、监察稽核部及研究部风险管理小组所监控；第三层次为公司各业务相关部门对各自部门的风险控制负责。 ２、信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以降低信用风险。本基金投资于同一公司发行的短期企业债券的比例不超过基金资产净值的１０％，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券总和，不得超过该证券的１０％。 本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 ３、流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持证券均可在银行间同业市场交易，能够及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金所持有金融负债以及可赎回基金份额净值（所有者权益）的合约约定到期日均为一年以内且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理岗位设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 ４、市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和市场价格风险。 （１）外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 （２）利率风险 本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种，以摊余成本法计价，并通过“影子定价”机制使按摊余成本法确认的基金资产净值能近似反映基金资产的公允价值，因此本基金的运作仍然存在相应的利率风险。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感度缺口进行监控。 下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 截至２００８年０６月３０日，若市场利率下降２７个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产净值将相应增加约８０２，２４８．３７元（２００７年：４７４，３６１．２２元）；反之，若市场利率上升２７个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产净值则将相应减少约８０２，２４８．３７元（２００７年：４７４，３６１．２２元）。 （３）市场价格风险 市场价格风险是指外汇风险和利率风险以外的市场风险。本基金的投资标的物包括但不限于以下金融工具：剩余期限在３９７ 天以内（含３９７天）的国债、金融债和ＡＡＡ 企业债等债券，期限在一年以内（含一年）的债券回购、中央银行票据和银行存款（含现金、银行定期存款、大额存单等）以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的金融工具。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，且以摊余成本法进行计价，因此无重大市场价格风险。截至２００８年０６月３０日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下： 七、投资组合报告 （一）报告期末基金资产组合情况 （二）报告期债券回购融资情况 （三）报告期基金投资组合平均剩余期限 １、投资组合平均剩余期限基本情况 ２、期末投资组合平均剩余期限分布比例 （四）报告期末债券投资组合 １、报告期末按债券品种分类的债券投资组合 ２、报告期末基金投资前十名债券明细 （五）报告期“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 （六）投资组合报告附注 １、本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，于２００７年７月１日前在其剩余期限内按平均摊销，每日计提收益；自２００７年７月１日起，在其剩余期限内按实际利率法摊销，每日计提收益。 ２、本报告期内不存在“持有剩余期限小于３９７天但剩余存续期超过３９７天的浮动利率债券”的摊余成本超过当日基金资产净值的２０％的情况 ３、本报告期内没有需说明的证券投资决策程序。 ４、期末其他资产构成 八、 基金份额持有人户数、持有人结构 其中：期末本基金管理公司从业人员投资本开放式基金的情况 九、开放式基金份额变动 十、重大事件揭示 （一）本年度未召开本基金的基金份额持有人大会，没有基金份额持有人大会决议。 （二）本基金管理人于２００８年６月２８日发布了变更董事长和董事的公告，刘德树先生不再担任本公司董事长、董事职务，选举秦维舟先生担任本公司董事长，增补张小康先生担任本公司董事；基金托管人的专门基金托管部门在本报告期内没有发生重大人事变动。 （三）本年度无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 （四）本报告期内基金的投资组合策略没有重大改变。 （五）本基金在报告期内累计收益分配金额人民币１０，５７６，８３０．５４元，共进行了６次基金收益集中支付并结转为基金份额。 （六）本报告期内本基金聘请的会计师事务所没有发生变更。 （七）本基金的基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任何情形。 （八）本基金租用专用交易席位的有关情况 １、证券公司名称及席位数量、债券回购交易及支付佣金情况 ２、本报告期租用证券公司席位的变更情况：无。 ３、专用席位的选择标准和程序 基金管理人选择使用基金专用交易席位的证券经营机构的选择标准为： （１） 实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于３ 亿元人民币。 （２） 财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定。 （３） 经营行为规范，最近两年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚。 （４） 内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求。 （５） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务。 （６） 研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务。 基金管理人根据以上标准进行评估后确定证券经营机构的选择，与被选择的券商签订《专用证券交易席位租用协议》。 （九）已在临时报告中披露过的本报告期内发生的其他重要事项（信息披露报纸为：中国证券报、上海证券报、证券时报） 投资者对本报告书如有疑问，可致电本基金管理人全国统一客户服务电话：４００－８８８－８９９８或客户服务中心电话：０７５５－８３０２６８８８，亦可登陆基金管理人网站ＷＷＷ．ＬＩＯＮＦＵＮＤ．ＣＯＭ．ＣＮ查阅详情。 诺安基金管理有限公司 二零零八年八月二十七日 |
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