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| 华安中小盘成长基金 2008?半年度报告摘要 |
| http://www.tx18.net [2008-08-26] 证券时报 |
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一、重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于２００８年８月２０日复核了本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 本报告中的财务资料未经审计。 本报告期自２００８年１月１日起至２００８年６月３０日。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。 二、基金产品概况 （一）、基金概况 （二）、基金的投资 （三）、基金管理人 （四）、基金托管人 （五）、信息披露 （六）、其他有关资料 三、主要财务指标和基金净值表现 （一）、主要财务指标 （二）、净值表现 Ａ、历史各时间段基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较 Ｂ、图示自基金合同生效以来基金份额净值表现 基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 １．根据《华安中小盘成长股票型证券投资基金基金合同》规定，本基金应自基金合同生效之日起６个月内使基金的投资组合比例符合基金合同第十一部分基金的投资（五）投资限制的有关规定。 四、管理人报告 （一）、基金管理人及基金经理简介 １、基金管理人 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字［１９９８］２０号文批准于１９９８年６月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本１．５亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和上海沸点投资发展有限公司。 截至２００８年６月３０日，公司旗下共管理了基金安信、基金安顺２只封闭式证券投资基金， 华安创新、华安中国Ａ股、 华安富利、华安宝利、上证１８０ＥＴＦ、 华安宏利、华安中小盘成长、华安策略优选、华安收益、 华安国际配置（ＱＤＩＩ）等１０只开放式基金，管理资产规模达到７１９．５５亿人民币、０．９７２亿美元。 ２、基金经理 （二）、基金运作合规性声明 本报告期内，本基金管理人严格遵守有关法律法规及《华安中小盘成长股票型证券投资基金基金合同》、《华安中小盘成长股票型证券投资基金招募说明书》等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。 （三）、公平交易专项说明 （１）公平交易制度的执行情况 公司旗下不同基金、包括特定客户账户对同一证券进行交易的业务，均纳入《交易端基金间公平交易管理办法》进行管理。 对于场内交易，目前公司《交易端基金间公平交易管理办法－交易所业务》规定不同基金、账户同向买卖同一证券的交易分配原则是“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”，并按此原则开发上线了基金间公平交易系统模块，不同基金同向买卖同一证券完全通过系统进行比例分配，实现公平交易。该模块已于２００４年下半年正式上线使用，目前运作情况良好，未出现过例外情况。 对于场外交易，《交易端基金间公平交易管理办法－银行间业务》以及《基金参与新股询价与申购业务管理办法》对其进行规范，目前执行良好。 （２）本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 华安旗下以成长为投资风格的有３个基金：华安成长、华安创新、安信基金。０８年上半年，基金净值增长率分别为：华安成长－４１．１１％、华安创新－３２．２０％、基金安信－２７．６９％。虽然同属于成长类投资风格，但三基金在基金合同中资产配置的限制上存在较大差异：基金安信和华安创新股票仓位的最高上限都是８０％，没有最低限制，而华安成长的股票投资限制为６０％－９５％。截止６月３０日，三基金的股票仓位分别是：基金安信５６．３４％、华安创新５８．８１％、华安成长７４．１３％。上半年安信和华安创新的仓位比较接近，所以业绩差异也相对较小。华安成长仓位偏高，导致净值跌幅较大。 （３）异常交易行为的专项说明 本报告期没有出现异常交易。 （四）、基金经理工作报告 ０８年上半年，Ａ股市场经历了剧烈的调整，成为全球表现最差的股市之一。期间，沪深３００指数下跌４７．７％、天相中盘成长指数下跌４８．２９％、天相小盘成长指数下跌４４．７３％。 上半年，我国ＧＤＰ增长１０．４％，比去年同期回落１．８个百分点。在经济仍然保持两位数增长的同时，企业盈利增速的变化却更显著。１－５月，全国规模以上工业企业实现利润１．０９万亿元，增长２０．９％，比去年同期回落２１．２个百分点。今年以来，上市公司所面对的经济环境发生了深刻的变化。首先，从外部来看，受次贷危机的影响、以及国际原油价格的持续高企，美国、欧洲等我国传统的出口目的国经济增长均面临压力。在这样的背景下，１－６月，我国出口增长２１．９％，回落５．７个百分点。而且，如果以人民币计价，则出口增速回落的幅度更大。其次，今年以来国内的宏观经济形势非常复杂。因原油、铁矿石等基础产品价格大幅上涨，我国企业大多面临较大的成本压力。对于不能顺利向客户传导的公司，则毛利率受到很大的挤压。第三，经济发展的模式急需转型。在经历了前几年高增长、低通胀的黄金发展期后，当前的经济发展受到环境、人工成本、资源等诸多要素的制约。０８年我国一方面要防通胀，另一方面也要防止经济减速过快。 在今年的前几个月中，以沪深３００指数为例，Ａ股曾出现过连续８周下跌（２－４月份）和连续７周下跌（５－７月份）。对于一个主流指数，这种持续数周的下跌，是非常罕见的。我们认为，市场的深幅调整，在初期是对０７年大幅上涨后估值水平过高的修正。而在调整的中后期，则更多的是反应了投资者对于经济前景不明朗的担忧，并进而出现了对估值水平和业绩预测的双重下调。 上半年，华安中小盘成长基金的净值下跌了４１．１１％，业绩表现令人失望。而且，截止６月３０日，基金的单位净值跌破了１元。在此，我们向本基金的投资者深表歉意。回顾上半年的操作，主要的不足是：对本轮因宏观经济环境变化而引发的股市下跌认识不深，尤其是对于市场下跌的幅度，缺乏前瞻性。其结果是本基金未能在高位及时减仓，如截止一季度末本基金的股票仓位为８９．１５％。高仓位使得组合在下跌时承担了高的系统性风险。 展望下半年，宏观经济仍然面临较多的不确定性。如６月份的ＣＰＩ已回落到７．１％，但是ＰＰＩ达８．８％，且处在上升通道，并对未来的ＣＰＩ产生压力。Ａ股市场在经历了上半年的巨幅急跌后，投资者的信心遭受了沉重的打击。从估值上看，按照天相系统的统计，７月下旬沪深３００指数成份股的市盈率，以总股本计算约１９倍，以流通股本计算约２０倍。我们认为，这样的估值水平是可以接受的。 下半年，我们需要更紧密地跟踪宏观经济及相关政策的变化。在组合的构建和调整上强调前瞻性，争取通过基金管理人的加倍努力，为基金持有人提供长期的业绩回报。 五、托管人报告 ２００８年上半年，本托管人在对华安中小盘成长股票型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 ２００８年上半年，华安中小盘成长股票型证券投资基金的管理人―――华安基金管理有限公司在华安中小盘成长股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在所有重要方面的运作严格按照有关法律法规、基金合同的规定进行。 本托管人依法对华安基金管理有限公司在２００８年上半年所编制和披露的华安中小盘成长股票型证券投资基金半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 中国工商银行股份有限公司资产托管部 ２００８年 ８月 ２０ 日 六、财务会计报告（未经审计） （一）、资产负债表 二零零八年六月三十日 单位：人民币元 所附附注为本会计报表的组成部分 （二）、利润表 自二零零八年一月一日至二零零八年六月三十日止期间 单位：人民币元 所附附注为本会计报表的组成部分 （三）、所有者权益（基金净值）变动表 自二零零八年一月一日至二零零八年六月三十日止期间 单位：人民币元 所附附注为本会计报表的组成部分 （四）、会计报表附注 １． 基金的基本情况 华安中小盘成长股票型证券投资基金是根据原安瑞证券投资基金（以下简称“基金安瑞”） 基金份额持有人大会２００７年３月１日审议通过的《关于安瑞证券投资基金转型有关事项的议案》并经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字［２００７］８１号《于核准安瑞证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》核准，由原安瑞证券投资基金转型而来。原基金安瑞为契约型封闭式基金，于上海证券交易所（以下简称“上交所”）交易上市，存续期限至２００７年６月３０日止。根据中国证监会批复及上海证券交易所上证债字［２００７］２１号《关于终止安瑞证券投资基金上市的决定》，原基金安瑞于２００７年４月９日进行终止上市权利登记，自２００７年４月１０日起，原基金安瑞终止上市；原基金安瑞转型为华安中小盘成长股票型证券投资基金（以下简称“本基金”），《安瑞证券投资基金基金合同》失效的同时《华安中小盘成长股票型证券投资基金基金合同》生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司，基金注册登记人为华安基金管理有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安中小盘成长股票型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具或金融衍生工具。其中，股票投资比例为基金资产的６０－９５％，股票资产中的８０％以上投资于中国Ａ 股市场上具有良好成长性和基本面良好的中小盘股票；债券及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具或金融衍生工具投资比例合计为０－４０％；现金以及到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的５％。本基金的业绩比较基准为：４０％×天相中盘成长指数＋４０％×天相小盘成长指数＋２０％×中债－国债总指数。 ２． 财务报表的编制基础 本基金的会计报表按照财政部于２００６年２月１５日颁布的企业会计准则（以下简称“企业会计准则”）、中国证券业协会于２００７年５月１５日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》及《华安中小盘成长股票型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如会计报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。 ３． 遵循企业会计准则的声明 本基金２００８年半年度财务报告符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金２００８年６月３０日的财务状况以及２００８年１月１日至２００８年６月３０日的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 ４． 主要会计政策、会计估计及其变更 本半年度会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表相一致。自２００７年７月１日起，本基金执行新会计准则及中国证券业协会于２００７年５月１５日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、修改后的基金合同及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定。本基金已按照《企业会计准则第３８号－首次执行企业会计准则》第五条至第十九条及其他相关规定，对２００７年４月１０日起至２００７年６月３０日止期间（以下简称“２００７年上半年”）的财务报表予以追溯调整。 ５． 主要税项 根据财政部、国家税务总局财税 ［２００２］１２８号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 ［２００４］７８号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税［２００５］１１号《关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知》、财税［２００７］８４ 号《关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知》、２００８年４月２３日财政部、国家税务总局发布的《关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： （Ａ）以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 （Ｂ）基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 （Ｃ）对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴２０％ 的个人所得税，暂不征收企业所得税。 （Ｄ）基金买卖股票于２００８年４月２４日前按０．３％的税率缴纳股票交易印花税，自２００８年４月２４日起，按０．１％的税率缴纳。 ６． 重大会计差错的内容和更正金额 无。 ７． 关联方关系和关联方交易 （１）．关联人、关系、交易性质及法律依据列示 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 （２）．通过关联方交易单元进行的交易 ①本报告期通过关联人交易单元的股票成交量：无。 ２００７年上半年（２００７年４月１０日至２００７年６月３０日止期间）通过关联人交易单元的股票成交量：无。 ②本报告期通过关联人交易单元的债券、回购和权证成交量：无。 ２００７年上半年（２００７年４月１０日至２００７年６月３０日止期间）通过关联人交易单元的债券、回购和权证成交量：无。 ③本报告期基金与关联人进行银行间市场债券买卖和回购交易：无。 ２００７年上半年（２００７年４月１０日至２００７年６月３０日止期间）基金与关联人进行银行间市场债券买卖和回购交易：无。 （３）．关联方报酬 ① 基金管理人的报酬 本基金的管理费按前一日基金资产净值的１．５％年费率计提。管理费的计算方法如下： Ｈ＝Ｅ×１．５％÷当年天数 Ｈ为每日应计提的基金管理费 Ｅ为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前２个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 本基金在本报告期间需支付基金管理费１３１，１８７，９５８．１８元。２００７年上半年（２００７年４月１０日至２００７年６月３０日止期间）：４３，３８６，９０６．４８元。 ② 基金托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的２．５‰的年费率计提。托管费的计算方法如下： Ｈ＝Ｅ×２．５‰÷当年天数 Ｈ为每日应计提的基金托管费 Ｅ为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前２个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 本基金在本报告期间需支付基金托管费２１，８６４，６５９．６４元。２００７年上半年（２００７年４月１０日至２００７年６月３０日止期间）：７，２３１，１５１．０９元。 ③ 由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入 本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行同业利率计算。基金托管人于２００８年６月３０日保管的银行存款余额为１，４５４，２６２，１３１．３３元（２００７年６月３０日：５，９６８，８３８，３４８．３１元）。本报告期由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为６，５２５，５９７．６３元（２００７年４月１０日至２００７年６月３０日止期间由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为９，３０６，１４３．９６元）。 （４）． 基金各关联方投资本基金的情况 １、基金管理公司投资本基金的情况： 本报告期间基金管理公司投资本基金的情况： 基金管理人华安基金管理有限公司在本会计期间运用固有资金１４，０００，０００．００元经代销机构购入本基金 ９，０７７，２９２．１８份基金份额，申购费１，０００．００元，适用费率为每笔申购１，０００元。于２００８年６月３０日，华安基金管理有限公司持有本基金总份额的０．２５％。 ２、基金管理公司主要股东及其控制的机构投资本基金的情况：无。 ８． 本基金流通受限、不能自由转让的基金资产 （１）、本基金截止本报告期末流通受限股票如下： 基金可使用以基金名义开设的股票账户，比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股或增发新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。 此外，基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起１２个月内不得转让。 本基金截至２００８年６月３０日止投资的流通受限制的股票情况如下： 截至２００８年６月３０日，本基金股票投资部分持有以下因将公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票，这些股票将在重要信息披露完成后或所公布事项的重大影响消除后并经交易所批准后复牌。 （２）、本基金截止本报告期末无流通受限债券。 （３）、本基金截止本报告期末无流通受限权证。 （４）、期末债券正回购交易中作为质押的债券： 截至２００８年６月３０日止，基金没有从事银行间同业市场的债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额，质押债券： 无。 截至２００８年６月３０日止，基金没有从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和／或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 （５）期末买断式逆回购交易中取得的债券 截至２００８年６月３０日止，基金在买断式逆回购交易时收到的、在债券所有人没有违约时就可以出售或在用于质押的债券的公允价值及基金实际再出售或质押情况：无。 七、投资组合报告 （一）、基金资产组合 （二）、股票投资组合 （三）、基金投资前十名股票明细 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于华安基金管理有限公司网站ＷＷＷ．ＨＵＡＡＮ．ＣＯＭ．ＣＮ的半年度报告正文。 （四）、报告期内股票投资组合的重大变动 １、累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值２％或前二十名的股票明细 ２、整个报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 （五）、债券投资组合 （六）、基金投资前五名债券明细 （七）、权证投资组合 截止本报告期末，本基金未持有权证。 （八）、资产支持证券投资组合 截止本报告期末，本基金未持有资产支持证券。 （九）、投资组合报告附注 １、 本报告期内需说明的证券投资决策程序 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 本基金投资前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 ２、 其他资产的构成 ３、 处于转股期的可转换债券明细 截止本报告期末，本基金未持有处于转股期的可转换债券。 ４、 整个报告期内获得的权证明细 ５、 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 八、基金份额持有人户数和持有人结构 九、开放式基金份额变动 十、重大事件 （一）、基金份额持有人大会决议：无。 （二）、基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动： １、本基金管理人重大人事变动如下： 本基金管理人于２００８年６月１０日发布关于董事和监事变更的公告，经本公司股东会审议，选举马名驹先生担任本公司董事，顾培柱先生不再担任本公司董事；选举李梅清女士担任本公司监事，戴金宝先生不再担任本公司监事。 ２、本基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动：无。 （三）、涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼：无。 （四）、基金投资策略的改变：无。 （五）、基金收益分配事项：无。 （六）、基金改聘为其审计的会计师事务所情况：本报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。 目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。 （七）、基金管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情形，包括稽查或处罚的次数、原因及结论，如监管部门提出整改意见的，应简单说明整改情况：无。 （八）、基金租用证券公司专用交易单元的有关情况： １． 报告期内租用证券公司交易单元的变更情况： ２． 交易成交量及佣金情况： （１）．股票交易情况： （2）．债券、回购及权证交易情况： （九）、其他重要事项： １． 变更基金份额发售机构： ２． 其他公告： 前款所涉重大事件已作为临时报告在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》或基金管理人互联网站ＨＴＴＰ：／／ＷＷＷ．ＨＵＡＡＮ．ＣＯＭ．ＣＮ上披露。 十一、备查文件目录 １、《华安中小盘成长股票型证券投资基金基金合同》 ２、《华安中小盘成长股票型证券投资基金招募说明书》 ３、《华安中小盘成长股票型证券投资基金托管协议》 ４、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件； ５、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程； ６、基金托管人业务资格批件和营业执照； ７、上述文件的存放地点和查阅方式如下： 存放地点：基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站ＨＴＴＰ：／／ＷＷＷ．ＨＵＡＡＮ．ＣＯＭ．ＣＮ。 查阅方式：投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。 华安基金管理有限公司 ２００８年８月２６日 |
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